Le régime de retraite de base est insuffisant pour offrir une rente convenable aux professions libérales et aux TNS. C'est ainsi qu'un régime complémentaire retraite des TNS et professions libérales est apparu rapidement.
Comme pour le régime de base, ce régime complémentaire est géré par les mêmes caisses : ORGANIC et AVA, d'une part et la CNAVPL gérée par sections
Chacune a ses spécificités et chaque régime de retraite complémentaire est particulier. Il faut donc étudier chacun de ces régimes de retraite complémentaire.
Il y a des principes commun à l'ensemble des retraites complémentaires des TNS, commerçants, professions libérales et artisans.
Ce sont des retraites gérées sur le principe de la répartition, donc sensibles aux évolutions démographiques.
Les retraites complémentaires sont par point et ne dépendent pas d'une durée minimale ou maximale de cotisation.
Le nombre de point attribué à chaque TNS, commerçant ou artisan, pour sa retraite, dépend du montant de la cotisation et est généralement plafonné. Celai limite, du coup, le montant maximum de la rente servie et, de ce fait, augmente la distorsion entre la retraite et les revenus professionnels du TNS, commerçant ou artisan.
Le montant de la retraite du TNS, commerçant ou artisan, est aujourd'hui très faible. La retraite du TNS profession libérale, par exemple, couvre en moyenne 30% du dernier revenu et peut descendre à 10% pour les médecins par exemple.
La retraite du commerçant couvre en moyenne 30-40% du dernier revenu. Pour l'artisan, sa retraite couvre entre 25% et 35% de son dernier revenu.
Il appartient donc à chaque TNS, qu'il soit profession libérale, commerçant ou artisan, de prendre les choses en main et « de s'organiser pour avoir d'avantage » (Docteur Gérard MAUDRUX, Président de la CARMF, le 12 septembre 2008).
Pour cela, il existe un régime de retraite facultative, dit retraite Madelin , ou Loi Madelin ou contrat Madelin, dont le principe de fonctionnement est tout à fait différent. Le Madelin constitue la première pierre indispensable pour construire sa retraite.